Принятие биткоина: какие страны пошли по пути Сальвадора
В апреле сразу два региона приняли биткоин в качестве законного платежного средства. 7 апреля первая криптовалюта получила этот статус в особой экономической зоне Проспера на острове Роатан (Гондурас). А 22 апреля президент Центральноафриканской Республики (ЦАР) подписал закон о признании биткоина и других криптовалют официальным платежным средством в стране наряду с местной валютой. Таким образом, ЦАР последовала примеру Сальвадора, где осенью 2021 года биткоин стал официальной валютой страны наряду с долларом США. Разобрались, как принятие биткоина в Проспере и ЦАР скажется на криптосекторе и власти каких еще стран обсуждают похожие инициативы.
Основные положения Закона о криптовалютах в ЦАР
22 апреля президент ЦАР Фостен-Арканж Туадера подписал закон, регулирующий криптовалюты в стране и одновременно разрешающий их использование в качестве официального платежного средства наряду с франком КФА. В сети выложены две версии законопроекта — с 24 статьями и 26 статьями, которые незначительно различаются. В анализе документа мы использовали обе.
Закон составили министр цифровой экономики Гурна Закко и глава министерства финансов Каликсте Нганонго. Первоначально против законопроекта выступали две парламентские группы, но в итоге и они проголосовали за него в надежде, что он позитивно отразится на экономике страны.
В законе всего 24 короткие статьи, поместившиеся на трех страницах. Рассмотрим основные положения документа:
- даны определения криптовалюты, блокчейна, майнинга, майнеров, смарт-контрактов. Например, криптовалюта — это цифровая валюта, выпущенная на блокчейне и используемая через децентрализованную компьютерную сеть;
- обменный курс между криптовалютами и франком КФА полностью определяется рынком, а не государством;
- все безналичные расчеты могут быть совершены в криптовалюте;
- криптовалютами можно оплачивать налоги через специальные государственные платформы;
- обмен криптовалют облагается налогом (в тексте ставка не указана и неясно, надо ли платить с каждой транзакции, например, при купле-продаже);
- для целей бухгалтерского учета в расчетах должна использоваться фиатная валюта. То есть если даже сделка проведена в цифровыми валютами, то ее надо рассчитать, как если бы она была совершена с франком КФА;
- любой экономический агент обязан принимать криптовалюты в качестве оплаты за товары и услуги, за исключением случаев, когда это технически невозможно (например, из-за отсутствия интернета). Именно этот пункт делает криптовалюты в стране не просто легальными, а приравнивает к средству платежа — ведь бизнес не просто МОЖЕТ, а именно ОБЯЗАН принимать криптовалюты;
- государство берет на себя обязательство по разработке инфраструктуры, необходимой для проведения криптотранзакций и мгновенной конвертации цифровых валют в фиат. Для обмена криптовалют на фиат будет создан специальный траст в Центробанке ЦАР. Размер траста не уточняется;
- для регулирования криптосектора будет создано Национальное агентство по регулированию электронных транзакций (A. N. R. T. E.);
- майнинг признается предпринимательством, доход от которого подлежит декларированию и облагается налогом (его ставка не указана);
- для контроля майнингового сектора будет создан специальный регулирующий орган;
- разрешено создание бизнеса по предоставлению услуг по обмену криптовалют на фиат и услуг по хранению цифровых валют;
- любая прибыль, полученная от торговли криптовалютами, подлежит налогообложению;
- за предоставление криптоуслуг без регистрации в A.N.R.T.E. для юридических лиц предусмотрено тюремное наказание на срок от 10 до 20 лет (!!!) и штраф в размере от 100 млн до 1 млрд франков КФА ($160 000 – $1 600 000). Это очень странный пункт. Совершенно непонятно, почему такие большие тюремные сроки и такие крупные штрафы;
- будут разработаны новые правила кибербезопасности и созданы новые регулирующие органы.
Слабые места Закона о криптовалютах ЦАР
Сразу отметим, что это очень странный закон, который по юридическим требованиям не дотягивает даже до полноценного законопроекта. В нем нет конкретных норм использования криптовалют и не затрагиваются связанные с этим процессом вопросы.
Обычно в таких случаях конкретные положения прописываются в отдельных актах, но принятый закон вступил в силу после опубликования. Это значит, что у участников крипторынка в ЦАР есть 30 дней на то, чтобы привести свою деятельность в соответствие с ним. Но на данном этапе ни у кого нет технической возможности принимать криптовалюту из-за отсутствия должной инфраструктуры.
В официальном заявлении президента сказано, что ЦАР стала первой африканской страной, принявшей биткоин в качестве платежного средства. Однако в тексте закона не говорится ни о каких конкретных криптовалютах, а также неясно, какие именно криптовалюты обязан принимать бизнес в качестве оплаты.
Известно, что закон был принят в спешке и ряд депутатов уже намерены обжаловать его в Конституционном суде ЦАР.
Зачем ЦАР приняла биткоин
Официальная цель принятия биткоина и других криптовалют связана с желанием властей ЦАР укрепить экономику страны и восстановить то, что было разрушено в гражданских войнах с 2007 года. Также власти надеются таким образом привлечь международных инвесторов и предоставить гражданам страны доступ к более быстрым, дешевым и эффективным денежным переводам. Криптовалюты также могут помочь местным предпринимателям, которые закупают товары за границей.
Заявляется, что принятие криптовалют может ослабить роль франка КФА. Сейчас он контролируется Банком государств Центральной Африки (BEAC) — единого финансового регулятора и эмитента центральноафриканского франка КФА для шести стран: ЦАР, Камеруна, Чада, Экваториальной Гвинеи, Габона и Республики Конго. Многие политики в этих странах недовольны такой финансовой системой и считают ее пережитком колониальных времен. Примечательно, что, по данным Reuters, власти ЦАР даже не сообщили BEAC о предстоящем принятии закона.
Обед Намсио, глава администрации президента страны, назвал принятие ВТС «решительным шагом к открытию новых возможностей для страны», который «выводит ЦАР в лидеры среди самых смелых и дальновидных государств».
Несколько оппозиционных депутатов считают, что реализация закона будет способствовать отмыванию денег, уклонению от уплаты налогов и мошенничеству, а также может отпугнуть международные финансовые организации. В пример они приводят Сальвадор, который так и не получил кредит от Международного валютного фонда (МВФ), выступающего решительно против принятия ВТС в стране. МВФ не поддержал и принятие ВТС в ЦАР: организация считает, что использование первой криптовалюты в качестве официального платежного средства обернется проблемами для экономики страны.
Сложности с реализацией Закона о криптовалютах ЦАР
Реализация Закона о криптовалютах ЦАР не будет гладкой, учитывая экономическую и социальную ситуацию в стране.
Центральноафриканская Республика — одна из самых бедных стран в мире, которая с 1960 года страдает от внутренних вооруженных конфликтов. С 2012 года в стране идет гражданская война между мусульманами и христианами. Годы конфликтов и политического кризиса разрушили и без того слабую экономику и привели практически к полному разрыву с международными партнерами и финансовыми организациями, оказывавшими помощь стране.
Стоит отметить, что ЦАР богата алмазами, золотом, лесом и другими ресурсами, но из-за тотальной коррумпированности доходы от них почти не доходят до простых людей. Поэтому ВВП страны составляет лишь $2.4 млрд, а ВВП на душу населения — около $1 000.
Сложность для интеграции криптовалюты в экономику заключается также в том, что только 11% из 4.89 млн жителей страны имеют доступ к интернету. Из них большинство даже не очень представляют, как работает традиционная финансовая система, и вообще ничего не знают про криптовалюты — вероятно, необходима просветительская кампания для информации населения о том, что такое цифровые валюты и как ими пользоваться.
Поэтому вряд ли в таких условиях мы увидим массовое распространение цифровых активов и волну открытия криптостартапов в ЦАР. Но если власти будут работать над повышением информированности населения, то ситуация может измениться.
Более того, если опыт ЦАР окажется удачным, ему могут последовать и другие страны региона. Африка — один из лидеров по темпам роста принятия криптовалют. Здесь у многих людей нет доступа к банковским услугам, а денежные переводы одни из самых дорогих в мире. В таких условиях криптовалюты становятся одним из наиболее действенных методов р2р-переводов и важным инструментом в борьбе с инфляцией.
Проспера приняла биткоин
В марте этого года в Twitter и крипто-СМИ появились слухи о том, что президент Гондураса Сиомара Кастро планирует сделать биткоин законным платежным средством в стране. В конце марта ЦБ Гондураса официально опроверг эти слухи, заявив, что страна не собирается принимать ВТС, хотя и изучает возможность создания собственной цифровой валюты (CBDC).
7 апреля Проспера (Próspera ZEDE), особая экономическая зона на острове Роатан в Карибском море (территория Гондураса), объявила о принятии биткоина и других криптовалют в качестве законного платежного средства за товары и услуги в своей юрисдикции. Теперь ими можно также оплатить налоги и сборы. При этом транзакции в биткоине и других криптовалютах не облагаются налогом на прирост капитала. Руководство Просперы надеется, что это привлечет на остров международные криптокомпании.
Проспера признает ВТС и разрешает муниципалитетам и местным органам власти Гондураса, а также международным компаниям выпускать ВТС-облигации. Предполагается, что такой инструмент привлечет инвесторов и простимулирует экономику Гондураса. Еще один способ привлечь инвестиции — security-токены, выпускаемые компаниями, работающими в Проспере.
Специальная экономическая зона Проспера была запущена в 2020 году, она поддерживает административную, налоговую и бюджетную автономию и имеет собственное законодательство. Ее территория составляет всего около 180 га, но в будущем на них разместится новый современный город. Проспера сотрудничает с Самсоном Моу, который ранее был главным стратегом криптокомпании Blockstream и оставил свою должность в марте этого года, чтобы посвятить себя продвижению ВТС в мире.
Слухи о принятии биткоина в других странах
После принятия биткоина Сальвадором все чаще стали появляться новости и слухи о том, что та или иная страна готовится признать ВТС в качестве официального платежного средства. Но пока все они не дошли даже до полноценного законопроекта.
Малайзия. 21 марта Захиди Зайнул Абидин, заместитель министра связи Малайзии, выступая перед парламентом, заявил, что страна должна принять биткоин и другие криптовалюты в качестве законного платежного средства.
Однако 24 марта заместитель министра финансов Мохд Шахар Абдулла, также выступая перед парламентом, заявил, что Малайзия не планирует признавать криптовалюты законным платежным средством, так как цифровые валюты слишком волатильны и уязвимы перед киберугрозами. Центробанк страны, как и десятки других регуляторов по всему миру, исследует перспективы запуска собственной CBDC.
Мексика. В июне 2021 года мексиканский миллиардер Рикардо Салинас Плиего опубликовал твит, в котором заявил, что ЦБ страны работает над принятием биткоина. Однако регулятор и Минфин официально опровергли это. В октябре президент Мексики Андрес Мануэль Лопес Обрадор, отвечая на вопрос журналиста о том, последует ли страна примеру Сальвадора, также заявил, что принятие ВТС исключено. В декабре Лопес Обрадор рассказал о планах создать CBDC к 2024 году.
В феврале этого года мексиканский сенатор Индира Кемпис объявила, что разрабатывает законопроект о признании ВТС в стране, аналогичный принятому в Сальвадоре. В апреле на конференции Bitcoin 2022 в Майами-Бич она заявила, что законопроект будет предложен уже через два месяца. Кемпис надеется на личную встречу с президентом страны, в ходе которой сможет рассказать о преимуществах официального принятия ВТС.
Панама. Власти этой страны, граничащей с Сальвадором, еще в прошлом году готовили всеобъемлющий законопроект о регулировании криптовалют. Многие члены криптосообщества надеялись, что страна последует примеру соседа. Однако 28 апреля Парламент Панамы одобрил законопроект, легализующий криптовалюты в стране, но не признающий ВТС официальным платежным средством. То есть граждане и бизнес могут расплачиваться друг с другом цифровыми активами, но принимать их продавец не обязан. Для большей привлекательности нового класса активов доход на прирост капитала (прибыль после продажи подорожавшей криптовалюты) не облагается налогом.
Результаты принятия биткоина в Сальвадоре
В сентябре прошлого года биткоин стал официальной валютой Сальвадора наравне с долларом США. К сожалению, триумфального принятия криптовалюты среди жителей страны не произошло. Пользователи жалуются на плохую платежную инфраструктуру и частые технические сбои. Продавцы и покупатели после короткого периода осенью прошлого года отказываются от ВТС в пользу фиатной валюты из-за волатильности первой криптовалюты. Многие жители до сих пор не понимают, что такое биткоин, и не доверяют ему.
По данным Национального бюро экономических исследований Сальвадора (NBER) биткоин так и не получил широкого распространения. Смартфон с доступом к интернету есть у большинства жителей страны. Однако менее 60% из них скачали кошелек Chivo, и лишь 20% продолжили пользоваться им после того, как потратили свой бонус за регистрацию в размере $30. В первом квартале этого года у приложения почти нет новых пользователей. При этом те, кто загрузил кошелек, сократили использование наличных на 10%, а банковских карт — на 11%. Заплатили налоги с помощью ВТС лишь 5% граждан страны. При этом только 20% компаний — в основном крупных — принимают биткоин. Однако среди них 11.4% сообщают о положительном влиянии принятия биткоина на продажи.
Немаловажно и то, что после принятия биткоина МВФ отказал Сальвадору в кредите в $1.3 млрд — сейчас страна закрыта от международного рынка капитала. Президент Букеле надеялся привлечь миллиард долларов, выпустив в марте биткоин-облигации, но из-за неблагоприятных рыночных условий их выпуск перенесли на осень.
Опыт Сальвадора показывает объем проблем, которые необходимо решить для более широкого распространения биткоина, причем даже в условиях официального признания монеты со стороны властей. Это необходимо учесть странам, которые пойдут по стопам Сальвадора. Но если опыт Сальвадора и ЦАР окажется удачным, за этим, бесспорно, последует массовая адаптация и принятие биткоина на государственном уровне и в других регионах.
